關于資興市2022年預算執行情況和

2023年預算（草案）的報告

——2022年12月20日在資興市第十八屆人民代表大會第二次會議上

市財政局局長  吳冬春

 

各位代表：

    受市人民政府的委托，現將資興市2022年預算執行情況和2023年預算（草案）報告如下，請予審查，并請各位市政協委員和其他列席人員提出意見。

一、2022年預算執行情況及主要工作情況

2022年，在市委的堅強領導下，在市人大、市政協的監督和支持下，市財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊扣迎接和學習貫徹黨的二十大這條主線，堅持穩中求進工作總基調，全面落實“疫情要防住、經濟要穩住、發展要安全”的重要要求，深入貫徹新發展理念 全面落實“六穩”“六�！比蝿�，積極發揮財政職能作用，科學組織財政收入，調整優化支出結構，全力保障“三�！�、風險防控及重點領域支出，財政預算執行情況總體平穩。

（一）2022年預算收支預計執行情況

    1.一般公共預算執行情況。

收入預算執行情況：財稅部門嚴格落實減稅降費政策，全力推進新財源建設工程，科學研判經濟財政走勢，因時因勢精準施策，搶抓經濟加快恢復機遇，推動財政收入較快增長，積極應對疫情沖擊、房地產降溫等影響，千方百計穩住收入基本盤，全年財政收入呈“平穩有序、量質齊升”態勢。預計完成地方一般公共預算收入217200萬元，增長14.94%，其中地方稅收收入141789萬元，增長17.07%，完成非稅收入75411億元，地方稅收占市本級地方一般公共預算收入的比重為65.28%。比上年提高1.09個百分點，收入質量連續5年逐年提高。

支出預算執行情況：財政部門按照中央“積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續”的部署，爭取新增債券、財力性轉移支付等資金支持，管好直達資金，用好存量資金，保持適度支出強度，切實增強對疫情防控、經濟發展、鄉村振興、民生改善、生態文明等戰略任務的財力保障。安排全市一般公共預算支出428900萬元，增長4.45%，民生支出占比繼續保持80%以上。

地方一般公共預算收入217200萬元，加上上級補助收入175900萬元、上年結余結轉收入65萬元、調入資金30276萬元、債務轉貸收入45800萬元（其中再融資債券28800萬元），收入合計數為469241萬元。一般公共預算支出428900萬元，加上上解上級支出11541萬元、債券還本支出28800萬元，支出合計數為469241萬元，收支相抵后，實現財政收支平衡。（具體明細數據見附表1、附表2）

2.政府性基金預算執行情況。預計完成政府基金收入168000萬元，加上政府性基金轉移收入8000萬元、地方政府專項債務轉貸收入50000萬元、上年結轉收入4705萬元，收入合計數為230705萬元。政府性基金支出完成172957萬元，加上政府性基金上解支出10萬元、調出資金57737萬元、年終結余1萬元，支出合計數為230705萬元，收支相抵后，實現收支平衡。（具體明細數據見附表3）

3.國有資本經營預算執行情況。預計全市國有資本經營預算收入合計完成19410萬元，為預算的100%。國有資本經營預算支出762萬元，調出資金18648萬元，支出合計19410萬元，收支相抵后，實現收支平衡（具體明細數據見附表4）。

4.社會保險基金預算執行情況。預計全市城鄉居民基本養老保險基金、機關事業單位基本養老保險基金等社�；�金總收入76236萬元，支出42215萬元，當年結余3612萬元，滾存結余34021萬元（具體明細數據見附表5）。

5.地方政府債務情況。2022年，省財政廳批準我市地方政府債務限額為79.6億元。預計到2022年末，全市政府債務余額為78.49億元，其中一般債務57.61億元（國外貸款8.51億元）、專項債務20.88億元。2022年，我市共向上級爭取地方政府債券資金9.58億元，其中地方政府再融資債券2.88億元，新增地方政府債券資金6.7億元（新增政府一般債券16094萬元，外貸906萬元，新增專項債券5億元），主要用于交通、教育、農業、園區標準廠房、醫院、旅游等基礎設施和東江湖生態環境保護項目建設。

6.動用預備費情況：年初預算安排預備費3800萬元，當年動用預備費3800萬元，重點用于：疫情防控1345萬元，民生領域支出225萬元，市政府重點項目支出 387萬元，市政府批復應急及其他支出1843萬元。

上述預算執行情況是預計數，在年度決算編制完成后還會有一些變化，屆時再向市人大常委會報告。

（二）2022年主要工作開展情況

1.堅持城鄉統籌發展，推動經濟發展提質增效。一是支持農業農村發展。在鞏固扶貧成果的基礎上，著力補短板，大力支持鄉村振興。財政統籌整合安排鄉村振興財政銜接補助資金6345萬元，聚焦產業發展、農業農村基礎，堅持資金向項目和產業傾斜，確保群眾“基礎好”、“收入好”、“生活好”。統籌整合糧食安全資金5253萬元，集中用于支持糧食生產補貼和糧食收儲政策保障；安排經濟林建設資金1045萬元，支持第一產業綠色低碳發展；撥付旅游發展資金400萬元，支持旅游產業發展。二是支持工業產業發展。撥付工業產業發展引導資金39208萬元，重點支持高新技術產業開發區工業園標準化廠房等基礎設施和配套設施建設、兌現產業引導政策、園區運轉等相關支出，助力工業經濟發展。1-11月新老政策累計減免稅費36372萬元，增值稅留抵退稅25854 萬元，制造業中小微企業延緩6個月繳納稅費 8333 萬元，特困行業階段性緩繳企業社會保險費863 萬元，積極助企紓困。三是支持大數據產業發展。撥付專項債券等大數據產業發展資金15250萬元，用于東江湖大數據產業園建設和購買數創產業服務等；撥付信息數創產業園區基礎設施建設等資金4056萬元，促進園區加快發展。四是支持旅游和城市基礎設施建設。投入資金45632萬元，用于東江灣旅游基礎設施、東江湖北游客中心、城市公益性項目建設和東江湖基礎設施建設等支出，推動景區城區融合發展。

2.支持改善人民生活品質，著力解決群眾關注重點。切實把以人民為中心的發展思想落到實處，讓更多發展成果惠及百姓，全市民生領域支出預計完成34.48億元。一是堅持教育優先。投入各類教育補助資金6803萬元，用于保障學前教育補助經費和幼兒資助，義務教育階段免學費、家庭經濟困難生活費補助，普通高中免學費、公用經費、國家助學金、免費教科書以及職業高中及技工學校免學費等。投入學前教育學校建設資金4699萬元，用于州門司等5所幼兒園建設，持續推進教育基礎設施建設，解決教育大班額以及均衡發展等短板。投入其他教育資金5646萬元，用于義務教育學校運動場地改造、校園安全保障、校舍維修等教育相關支出，促進教育均衡發展。二是統籌做好社會事業。城鄉居民養老保險支出14200萬元，機關事業養老保險支出31000萬元，企業養老保險補差支出340萬元；就業資金支出933萬元；城鄉低保標準每人每月分別提高20元和5元，分別達到600元和385元；城鄉醫療救助支出1380萬元；發放困難群眾補助及困難群眾臨時價格補貼15.8萬人次4977萬元；發放城鄉特困人員補助1.43萬人1614萬元；撥付老齡津貼6.8萬人次556.3萬元；發放臨時救助資金433.5萬元；發放殘疾人“兩項”補貼9.62萬人次721.5萬元；撥付公共衛生和計劃生育、殘疾人事業發展、優撫撫恤、優撫醫療、義務兵優待金、退役士兵一次性地方經濟補助金、建國前老黨員及退役士兵養老保險接續等民生資金9155萬元；三是強化財政政策落實。2022年1-11月，通過“一卡通”系統發放惠民補貼項目資金 22570.09萬元，涉及 11 類 103 項，惠及44.2 萬人次，補貼資金直接到戶，切實保障了群眾利益；優化支出結構，統籌可用財力，優先保障工資性支出，2022年直接支付工資52788萬元，支付職工職業年金、養老保險、工傷保險、失業保險、醫療保障、住房公積金等工資性支出44963萬元；安排種植業和養殖業保險費補貼227.12萬元,增強農牧業抗風險能力。

3.堅守可持續發展底線，加強風險防控力度。一是嚴控債務風險。不折不扣完成化債任務，堅決杜絕“虛假化債”、“數字化債”情況的發生，牢牢守住不發生債務風險的底線。緊盯專項債券支出進度，堅持實行項目清單管理，確保當年發行的專項債券在12月底前全部實現支出。二是統籌推進污染防治和環境綜合治理。共投入相關資金69311萬元，用于東江湖流域生態環境保護治理，其中：污水處理設施及配套管網建設4210萬元，垃圾填埋場綜合治理2286萬元，森林資源保護6960萬元，礦山環境治理1165萬元，城鎮小區改造9108萬元，農村環境整治8600萬元。三是切實筑牢大安全防線。財政部門始終堅持人民至上、生命至上，全年撥付新冠肺炎疫情防控資金1555萬元，撥付自建房專項整治資金278萬元，撥付森林防滅火專項資金206萬元，應急能力建設資金565萬元。堅決把確保人民生命安全放在第一位要求落到實處。

4.深化財政改革，增強預算執行剛性約束。一是繼續強化預算績效改革。持續推進財政預算一體化建設，提升依法理財能力，大力壓減行政運行成本。全面實現部門整體績效和項目績效目標全覆蓋，引入第三方線上績效管理平臺，實現目標、監控和自評全網申報，優化審核工作。全面實現部門預算項目績效及部門整體績效目標設定、監控工作。順利完成項目和部門整體績效的監控工作。二是嚴防退稅減稅風險。建立健全工作機制，組建風險分析應對團隊，加強數據審核分析，切實防范風險，確保政策直達快享的同時堅決筑牢留抵退稅風險防控“堤壩”, 確保了留抵退稅紅利精準落實，對偷逃騙稅行為從嚴查處、嚴格征管，加強風險管理。三是開展財政秩序專項整治。認真開展基層財政資金安全專項檢查“回頭看”、全市預決算公開情況專項檢查、動用財政資金違規興建樓堂館所專項檢查、政府違規舉債和不實化債專項整治等工作，2022年預算和2021年決算全市公開率為100%。四是管好用好中央直達資金。落實國家直達資金管理政策要求，�？顚Ｓ�，動態監控，臺賬管理，確保直達資金規范使用，發揮績效。全年共收到上級直達資金5.86億元，用于惠企利民以及各項民生領域支出，當年支出進度96.3%。五是加強政府投資評審。共完成評審項目 760 個，送審金額22.31億元，審定金額19.31億元，審減2.99億元，綜合審減率13.4 %。六是優化政府采購營商環境。全面推行湖南省政府采購云平臺全流程電子化交易管理，通過電子化政府采購業務平臺，實現全流程電子化交易和全程“無紙化”，提高采購工作效率。截止11月底，全市54家預算單位政府采購業務全部通過資興市政府采購電子化平臺線上備案，完成當年采購計劃備案 31059.51 萬元，合同備案的采購項目總計預算金額38192.08萬元,合同金額37522.15萬元，節減資金669.93萬元，節約率為1.75%。

總的來看，2022年全市財政預算執行平穩，一般公共預算收入略有增長，但是受經濟整體下行，特別是房地產行業低迷影響，要統籌資金優先保障“三�！�、風險防控及重點領域支出，財政收支面臨十分突出的困難：一是財政收入增長緩慢。稅源結構單一，受今年房地產形勢和大規模減稅降費影響，一般公共預算和政府性基金預算實質性收入均大幅減少，可用財力捉襟見肘。二是各行業領域剛性需求增加�！叭��！奔案黜椕裆�政策保障等支出增長剛性較強，特別是教育、社會保障、應急處置等支出，加之推動高質量發展資金需求加大，財政資金調度十分困難，保持收支平衡難度加大。三是債務償還進入高峰期，風險防控工作需高度關注。針對上述問題，財政部門將繼續落實“過緊日子”要求，堅持底線思維，統籌兼顧，努力加以解決。

二、2023年財政預算（草案）

（一）2023年財政收支形勢分析

2023年的經濟形勢仍是嚴峻復雜，受疫情的不確定性和經濟發展的不明朗性影響，財政政策既要對沖經濟社會風險，更要確保自身風險可控，兼顧多重目標：實現發展與安全的平衡、穩增長和防風險的平衡、減稅降費和財政可持續性的平衡、短期經濟社會穩定與長期內生增長動力的平衡，財政部門將堅持“�；�本民生、保工資、保運轉”支出在財政支出中的優先順序，堅持量力而行，盡力而為，重視營商環境改善，切實關注企業實體負擔，穩定市場主體預期和信心，防范政府債務風險，積極穩住經濟盤，緩解財政收支平衡壓力。

（二）指導思想和編制原則

2023年預算安排的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，全面落實省委“三高四新”戰略定位和使命任務，以“十大重點工作”為統攬，牢牢咬定“全國爭先進位、全省率先突破、全市領先發展”目標，全力打造“兩山”實踐示范區、國家新型數據谷、“東方水城威尼斯”、縣域發展百強縣。堅持發展為要，從緊編制預算，調優支出結構，加強支出管理。全面實施預算績效管理，提升財政資源配置效率和使用效益。進一步加大預算公開力度，著力構建全面規范透明、標準科學、約束有力的財政預算管理體系，實現積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續。

遵循上述指導思想，編制2023年預算。一是堅持以收定支、量入為出，強化運用零基預算理念，嚴格預算執行次序，突出“三�！眱炏�；二是堅持優化結構、強化統籌，全力服務保障資興經濟社會發展；三是堅持盡力而為、量力而行，精準提供基本公共服務，嚴格落實黨政機關過緊日子要求，降低行政成本；四是堅持守住底線、安全持續，嚴格防范財政運行風險。

（三）2023年預算安排情況

1.一般公共預算：地方一般公共預算收入安排234576萬元，同比上年預計完成數增長8%。其中稅收收入153231萬元，非稅收入81345萬元。加上上級補助收入120294萬元、調入資金123498萬元，收入總計數為478368萬元。安排一般公共預算支出466827萬元，加上上解上級支出11541萬元，支出合計數為478368萬元，收支相抵后，實現財政收支平衡。（具體明細數據見附表1、附表2）

2.政府性基金預算。政府基金收入安排125825萬元，加上政府性基金轉移收入8000萬元、上年結轉收入1萬元，收入合計133826萬元。政府性基金支出安排57058萬元，加上政府性基金上解支出10萬元、調出資金76757萬元、年終結余1萬元，支出合計133826萬元，收支相抵后，實現收支平衡。（具體明細數據見附表3）

    3.國有資本經營預算。國有資本經營預算收入安排35329萬元。國有資本經營預算支出安排958萬元，調出資金34371萬元，支出合計35329萬元，收支相抵后，實現收支平衡。（具體明細數據見附表4）

4.社會保險基金預算。安排全市城鄉居民基本養老保險基金、機關事業單位基本養老保險基金等社�；�金總收入79469萬元，支出44748萬元，當年結余700萬元，滾存結余34721萬元。（具體明細數據見附表5）

（四）2023年主要工作和重點領域資金安排情況   

1.支持強基補鏈，推動產業發展提質增效。一是加大招商引資力度。安排招商引資專項經費500萬元，支持全市招商引資工作向聚焦高質量發展和新舊動能轉換，圍繞郴州市委為資興確立的“四大定位”“五高發展”“六區建設”，著力開展精準招商，壯大資興經濟總量。二是聚力提升工業質效。安排工業產業發展引導資金3,000萬元，保障工業園區運轉、兌現涉企優惠政策補助及重點項目建設，不斷壯大工業總量，助力重點產業“存量提升”。三是提升園區承載能力。通過統籌本級財力、爭取上級債券和專項補助資金等方式，保障園區基礎設施及配套建設投入，充分發揮財政資金杠桿作用，堅持項目為王，大力擴大有效投資。四是夯實數字經濟產業基礎。統籌上級專項資金安排2000萬元，支持東江湖大數據產業園內符合條件的產業項目建設，全力支持產業園打造為全自然冷卻綠色數據中心。

2.強化示范引領，全面推進鄉村振興。一是鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉村振興有效銜接。全面整合涉農資金，科學統籌各類鄉村振興銜接資金3143萬元，充分發揮財政銜接資金的使用效益，持續推動脫貧地區發展和鄉村全面振興。二是堅持農業農村優先發展。統籌安排農業產業專項資金166萬元，用于柑橘黃龍病防控、農產業質量檢測和農業綜合執法，安排農業產業引導資金300萬元，用于農業特色產業發展。安排1774萬元用于高標準農田建設，安排500萬元用于牲豬產業發展，安排101萬元用于農機購置補貼，安排3626萬元用于支持糧食生產，安排大中型水庫移民后期扶持資金1800萬元，通過多項措施，扎實推動鄉村產業振興，促進農民增收。三是打造美麗宜居鄉村。安排農村生態環保設施運行維護資金1990萬元，支持改善農村人居環境；安排林業資源保護、森林生態效益補償資金3489萬元，全面提升鄉村環境，打造宜居美麗鄉村。四是支持旅游產業發展。繼續加大對旅游業的扶持力度，安排旅游發展資金400萬元用于5A景區提質和旅游宣傳等相關支出,盡力爭取專項債券支持旅游基礎設施建設，鼓勵旅游多業態發展，積極推進文旅融合，為助推全市旅游業高質量發展提供財力保障。五是加強村級組織運轉經費保障。足額安排各項村級組織保障經費4438萬元，用于保障村干部報酬發放、村級組織工作經費、村級黨組織活動經費和村務監督委員會經費等，提升村級服務和保障能力。

3.堅持人民至上，著力增進民生福祉。一是堅持教育優先發展。統籌市本級和上級提前下達轉移支付資金，安排各項教育經費15777萬元，用于保障學前教育、義務教育、高中教育和職業教育等補助經費支出，統籌教育配建費、一般債券和專項債券資金，重點市支持第四中學以及部分中小學和幼兒園新建、續建、擴建等學校建設項目相關支出，推動教育普惠、均衡、特色品質發展，辦好人民滿意教育。二是加快健康資興建設。安排城鄉居民醫療保險資金13619萬元，安排衛生健康專項配套資金6443萬元，用于醫療救助、計劃生育補助、基本公共衛生經費、產新篩及四術費等；安排基層醫療公共服務補貼經費2579萬元，推動醫療衛生工作重心下移、醫療衛生資源下沉，推動城鄉基本公共服務均等化，為群眾提供安全有效方便價廉的公共衛生和基本醫療服務，真正解決好基層群眾看病難、看病貴問題。根據疫情防控的需要，及時安排采購綠色通道，強化統籌全力做好疫情防控資金保障。三是落實社會保障資金。安排各項社會保障和就業資金41224萬元，用于城鄉居民養老保險基金補助、企業職工退休地方補助、城鄉低保、城鄉特困、孤兒育養、優撫對象等困難群體補助，以及殘疾人群體保障、創業發展、義務兵優待、退役士兵安置等專項配套；四是提高公共文化服務水平。安排公共文化資金538萬元，用于圖書館、文化館和博物館等公共文化場所運行、文物保護等支出。五是支持科技創新工作。安排科學技術支出115萬元，支持科技創新、科普宣傳和科技能力建設。

4.堅持系統觀念和底線思維，防范化解重大風險。一是全面防范政府債務風險。牢固樹立“過緊日子”思想，控制非必要支出，壓減一般性支出，統籌資金保障年度化解任務需求。積極爭取一般債券和專項債券資金，用于保障全市重點公益事業建設資金需求，破解重點項目資金保障難題；切實減少應化解債務總量，減少利息支出，有效緩解償債壓力；嚴格源頭把控，強化預算約束，加強財政投資評審和預算績效管理，強化國有資產監管運營，嚴控債務增量。二是走好綠色發展新路子。安排水污染防治經費550萬元，用于東江湖流域治理和永東江水系治理，安排青魯湖公園、康家塘游園生態環保治理28萬元，東江灣城市公園生態環保治理69萬元，秀流公園藍藻治理、城區道路保潔、公廁垃圾站、消防、園林綠化等城市公益用水95萬元，污染源普查、水源地調查監管50萬元，自然災害普查30萬元，長依垅垃圾填埋場生態環境治理285萬元，環保監測能力建設120萬元，東江大壩碼頭周邊生活污水排放口拆除工程系統升級改造110萬元，環保垂改體制上劃352萬元，其他其他生態環保及污染防治68.88萬元，協同推進生態優先，綠色發展。三是做好應急安全資金保障。安排應急專項資金545萬元，安排消防專項經費332萬元，做好安全生產和消防經費保障，推進應急管理體系和能力現代化。安排預備費3800萬元，用于預算執行中自然災害等突發事件處理。 

5.深化財政管理制度改革，健全資金管控長效機制。一是加快推進預算管理一體化系統進程。先期實施預算編制、預算執行、績效管理、財務核算、政府采購、資產購置審核等一體化模塊，為推行全面的財政信息化平臺打好基礎，充分發揮財政領域“大數據”作用。二是推動預算績效管理提質增效。以財政全方位實時監督、資金全過程閉環監管、績效評價全生命周期覆蓋為目標，倒逼預算單位形成“花錢必問效、無效必問責”的行動自覺，落實政府購買服務“物有所值”評價要求，探索設立本級財政預算安排專項資金的績效考評目標，加強評價結果應用，切實提高財政資金使用效益。三是常態化實施財政資金直達機制。依托財政直達資金監管平臺，加強對上級直達資金的使用監管，重點落實�？顚Ｓ�、直接惠企利民、加快資金分配支付進度以及提高資金使用績效等工作，做到常態管理，重點保障，發揮效能。四是強化財政監督管理。加強財政制度建設，以財政資金管理的全流程、全鏈條為監控主線，聚焦資金流向，對財政資金支出進度、安全規范、成本效益進行全方位監控，構建內嵌一體化的財會監督體系。打造績效閉環式的財會監督模式。

各位代表，新的一年，財政工作面臨的任務更加艱巨，責任十分重大。我們將在市委、市政府的堅強領導下，在市人大、市政協及社會各界的監督支持下，認真貫徹落實好本次大會的各項決議，履職盡責，勇挑重擔，迎難而上、真抓實干，把黨的二十大精神轉化為指導實踐、推動工作的強大力量，進一步完善財政制度、政策和機制，以更大的力度、更實的舉措完整、準確、全面貫徹新發展理念，支持加快構建新發展格局，推動高質量發展。 

                                                                                                                               

 

附件：1.資興市2022年和2023年一般公共預算收入明細表

2.資興市2022年和2023年一般公共預算支出明細表

3.資興市2022年和2023年政府性基金收支預算表

4.資興市2022年和2023年國有資本經營預算明細表

5.資興市2022年和2023年社會保障基金收支預算表

6.部分專業名詞術語解釋

 

 

附件1

資興市2022年和2023年一般公共預算收入明細表

                                                                                                                              單位;萬元

 

附件2

資興市2022年和2023年一般公共預算支出明細表

                                                                                                     單位:萬元

附件3

資興市2022年和2023年政府性基金收支安排表

                                                                                       單位：萬元

 

 

 

附件4

資興市2022年和2023年國有資本經營預算明細表

單位：萬元

 

 

 

 

 

附件5

資興市2022年和2023年資興市社會保險基金收支預算表

單位：萬元